一、报销范围
差旅费：
包括交通、住宿、餐饮等费用，需按公司标准报销。
日常费用：
如交通费、餐费、办公用品购置费、通讯费等。
其他费用：
包括业务招待费、培训费、低值易耗品采购等。
二、报销标准
差旅费标准 - 住宿费：单人/双人每天不超过150元，深圳/上海/北京等大城市每天不超过350元，超出部分需个人承担。
- 市内交通：按实际发生费用报销，但需符合公司交通工具类型及限额。
其他费用标准
- 餐饮费：每日补助金额或发票报销上限（如50元/人/天）。
- 办公用品：按实际采购价格报销，建立实物台账。
三、报销流程
费用发生前
- 填写《费用预支申请单》（差旅费）或《日常费用报销单》，附发票/收据。
- 预支差旅费需经部门经理、分管领导、财务经理及总经理审批。
费用发生后
- 填写《差旅费报销单》或《日常费用报销单》，附发票/收据。
- 通过公司财务系统提交报销申请，系统自动关联费用预支记录。
审批流程
- 部门经理审核费用合理性。
- 财务部门复核票据真实性、金额合规性。
- 总经理/授权人审批超预算或特殊事项。
支付与核算
- 审批通过后，财务部办理支付（银行转账/支票）。
- 财务系统自动归档报销记录。
四、审批原则
分级审批：
费用需经经办人、部门主管、分管领导、财务经理及总经理逐级审批，禁止越级操作。
职责明确：
- 经办人：提供真实票据，填写完整报销单据。
- 审核人：核实费用合理性、票据真实性。
- 报销人：配合提供补充材料。
预算控制：
- 各项费用需在预算范围内，超预算需提前报批。
五、其他规定
票据管理：
发票需为合法有效凭证，背面有经办人签字。
违规处理：
- 虚假票据、超标准报销将追责并处罚款。
- 定期对报销记录进行审计。
技术保障：
- 推广电子报销系统，实现线上审批、自动核验。
以上流程需结合公司实际情况调整，建议通过财务系统实现自动化管理，降低人为错误风险。
