首套房和二套房的主要区别体现在首付比例、贷款利率、契税税率、贷款额度及政策优惠等方面，具体对比如下：

一、首付比例

首套房：

首付比例通常为20%-35%，部分城市（如北京、上海）可能高达35%。

二套房：

首付比例普遍为40%-60%，非普通住宅可能高达80%。

二、贷款利率

首套房：

享受基准利率85折优惠，利率较低。

二套房：

利率上浮10%-20%，公积金贷款利率基准上浮10%，商业贷款利率更高。

三、契税税率

首套房：

90㎡以上契税税率为1.5%，普通住宅优惠力度最大。

二套房：

90㎡以上契税税率为2%，非普通住宅为3%。

四、贷款额度

首套房：

普通住宅最高贷款额度为70%，二孩家庭可上浮10%至15%。

二套房：

普通住宅最高贷款额度为50%-70%，非普通住宅可能降至30%以下。

五、贷款难度

首套房贷款审批较易，二套房因银行资金紧张或购房者资质下降，审批难度显著增加。

六、政策优惠差异

首套房在限购、限贷城市中限制较少，二套房可能面临更严格的购房资格审核。

二套房交易时需缴纳房产税（非普通住宅0.6%、普通住宅0.4%），首套房免征。

七、其他注意事项

全国统一标准：贷款记录以全国范围计算，即使卖掉原有房产，再购房仍可能被认定为二套房。

公积金贷款：部分城市对二套房公积金贷款额度和利率有额外限制。

综上，首套房适合首次购房者，能享受政策优惠；二套房因成本较高，更适合改善型需求，但需谨慎评估还款能力。