出纳做账的步骤如下：

期初余额录入

在出纳管理中录入期初数据，包括现金和银行存款的期初余额。可以通过手动录入或引入财务数据的方式完成。需要注意的是，引入财务数据时，出纳启用期间要与基础资料中的会计期间和开账期间保持一致，否则无法引入数据。

启用出纳

完成期初数据录入后，在出纳管理中启用出纳功能。

录入出纳日记账

在出纳日记账页面，根据会计科目分别录入银行存款和库存现金的日记账。可以通过新增按钮或引入凭证数据的方式来增加出纳流水账。需要注意的是，单据生成的凭证和手工录入的凭证都可以引入，但必须审核后才可以引入。

审核原始凭证

出纳在收到各种付款或收款的原始凭证后，需要仔细核对凭证的真实性、合法性、完整性。这一步骤是确保账务处理准确无误的基础。

登记日记账

根据审核无误的原始凭证，在日记账中记录每一笔交易。日记账是记录企业每日现金和银行存款收付情况的账簿，是编制其他财务报表的基础。出纳在登记时应确保每一笔交易的金额、日期、摘要等信息准确无误。

编制记账凭证

出纳根据日记账的记录，编制记账凭证。记账凭证是出纳向会计部门提交的正式财务文件，用于记录企业的经济业务。编制记账凭证时，出纳需要确保凭证的格式规范、内容完整、数字准确。

对账与结账

出纳需要定期与银行对账，确保银行存款账面余额与银行对账单一致。同时，出纳还需要在月末或年末进行结账，确保账务处理的完整性和准确性。

编制财务报表

出纳还要按时完成账务处理，编制财务报表，为上级决策提供依据。

财务审计与报告

出纳要确保公司财务交易的准确性，保证财务安全。定期进行财务审计，准备财务业务的支付凭证等工作。

维护财务系统

用计算机辅助财务记账，配合法务部门完成财务报告，建立财务管理系统，编制财务分析报告。

通过以上步骤，出纳可以确保账务处理的准确性和及时性，为企业的财务管理提供可靠的数据支持。